Este Código de Conducta y Ética Empresarial (el “Código“) establece estándares de conducta legales y éticos para los Miembros del Equipo (Miembros del Equipo) de Stern International Bank LLC (la “Compañía“). Este Código tiene la intención de disuadir las irregularidades y promover la conducta de todos los negocios de la Compañía de acuerdo con altos estándares de integridad y de conformidad con todas las leyes y regulaciones aplicables.
Si un miembro del equipo tiene alguna pregunta con respecto a este Código o su aplicación a un miembro del equipo en cualquier situación, ese miembro del equipo debe comunicarse con su supervisor o un oficial de cumplimiento.
La Compañía requiere que los Miembros del Equipo cumplan con todas las leyes, reglas y regulaciones aplicables a la Compañía donde sea que haga negocios. Se espera que los miembros del equipo utilicen el buen juicio y el sentido común al tratar de cumplir con todas las leyes, normas y reglamentos aplicables y pedir asesoramiento cuando no estén seguros de ellos.
Si un miembro del equipo se entera de una violación de cualquier ley, norma o regulación por parte de la empresa, ya sea por parte de los miembros del equipo o de un tercero que haga negocios en nombre de la empresa, es responsabilidad de los miembros del equipo informar de inmediato el asunto a un supervisor u oficial de cumplimiento. Si bien es el deseo de la Compañía abordar asuntos internos, nada en este Código prohíbe que los Miembros del Equipo denuncien cualquier actividad ilegal, incluida cualquier violación de las leyes del Estado Libre Asociado de Puerto Rico, o cualquier ley, norma o regulación extranjera aplicable (incluidos los Estados Unidos leyes), a la autoridad reguladora correspondiente.
Los miembros del equipo no deberán despedir, degradar, suspender, amenazar, acosar o de ninguna otra manera discriminar o tomar represalias contra un miembro del equipo porque él o ella denuncie dicha violación. Sin embargo, si el informe se realizó con el conocimiento de que era falso, la Compañía puede tomar las medidas disciplinarias apropiadas, incluida la terminación. Este Código no debe construirse para prohibir a los Miembros del Equipo que testifiquen, participen o ayuden de otra manera en cualquier procedimiento o investigación administrativa, judicial o legislativa.
Se espera que cada miembro del equipo cumpla con todas las políticas y normas de la compañía vigentes de vez en cuando. Se espera que los miembros del equipo se familiaricen con tales políticas. Si un miembro del equipo tiene alguna pregunta sobre cualquier política o regla de la Compañía, debe consultar a su supervisor o al Oficial de cumplimiento.
Los miembros del equipo deben actuar en el mejor interés de la empresa. Los miembros del equipo deben abstenerse de participar en cualquier actividad o tener un interés personal que presente un “conflicto de intereses” y deben tratar de evitar incluso la apariencia de un conflicto de intereses. Se produce un conflicto de intereses cuando el interés personal de un miembro del equipo interfiere con los intereses de la empresa. Puede surgir un conflicto de intereses cada vez que un miembro del equipo toma medidas o tiene un interés que les impide cumplir con los deberes y responsabilidades de la empresa de manera honesta, objetiva y efectiva. Los conflictos de intereses también pueden surgir cuando un miembro del equipo, o miembros de la familia de un miembro del equipo, recibe beneficios personales inadecuados como resultado de la posición del miembro del equipo en la empresa. Los préstamos a, o las garantías de las obligaciones de los miembros del equipo y / o los miembros de su familia pueden crear conflictos de intereses.
Es responsabilidad de todos los miembros del equipo revelar cualquier transacción o relación que razonablemente pueda suponer un conflicto de intereses para el Director Ejecutivo de la Compañía o su designado o, si el Miembro del Equipo es un director ejecutivo o director, Junta Directiva, que será responsable de determinar si dicha transacción o relación es un conflicto de intereses.
Los miembros del equipo deben mantener la confidencialidad de la información confidencial que les confíe la Compañía u otras compañías, incluidos los proveedores y clientes de la compañía, excepto cuando la divulgación esté autorizada por un supervisor o esté legalmente permitido de conformidad con la ley aplicable. Se prohíbe la divulgación no autorizada de cualquier información confidencial.
Además, los miembros del equipo deben tomar las precauciones adecuadas para asegurarse de que la información comercial confidencial o confidencial esté disponible para ellos dentro del contexto de su trabajo con el banco, ya sea propiedad de la Compañía, un proveedor, cliente u otra parte que haya hecho tal la información disponible para la compañía bajo la creencia razonable de que la compañía salvaguardará la confidencialidad de esa información, no se comunica dentro de la Compañía, excepto a los empleados que necesitan conocer dicha información para cumplir con sus responsabilidades para la Compañía. La obligación de preservar la información confidencial continúa incluso después de que termine el empleo.
Los terceros pueden solicitar a los miembros del equipo información sobre la empresa. Sujeto a las excepciones señaladas en el párrafo anterior, los Miembros del Equipo (que no sean los portavoces autorizados de la Compañía) no deben discutir asuntos internos de la Compañía ni difundir información interna de la Compañía a ninguna persona ajena a la Compañía, excepto cuando sea necesario en el desempeño de sus funciones de la Compañía. y, si corresponde, después de que se establezca un acuerdo de confidencialidad. Todas las respuestas a las consultas en nombre de la Compañía deben ser realizadas únicamente por los portavoces autorizados de la Compañía. Si un miembro del equipo recibe consultas de esta naturaleza, debe negarse a comentar y remitir al investigador a su supervisor o uno de los portavoces autorizados de la Compañía.
El miembro del equipo también debe cumplir con las obligaciones legales que tienen con sus empleadores anteriores. Estas obligaciones pueden incluir restricciones en el uso y divulgación de información confidencial, restricciones en la solicitud de excolegas para trabajar en la Compañía y obligaciones de no competencia.
La compañía busca superar a su competencia de manera justa y honesta. Está prohibido robar información patentada, poseer información de secreto comercial que se obtuvo sin el consentimiento del propietario o inducir tales revelaciones por parte de empleados anteriores o actuales de otras compañías. Cada miembro del equipo debe esforzarse por respetar los derechos y tratar de manera justa con los clientes, proveedores, competidores y empleados de la empresa. Ningún miembro del equipo debe aprovecharse injustamente de nadie a través de la manipulación, ocultamiento, abuso de información privilegiada, tergiversación de hechos materiales o cualquier otra práctica de trato injusto.
Los miembros del equipo deben tratar de proteger los activos de la empresa, incluida la información de propiedad. El robo, el descuido y el desperdicio tienen un impacto directo en el desempeño financiero de la Compañía. Los miembros del equipo deben usar los activos y servicios de la Compañía únicamente para fines comerciales legítimos de la Compañía y no para ningún beneficio personal o el beneficio personal de otra persona.
Los miembros del equipo deben promover los intereses legítimos de la compañía cuando surja la oportunidad de hacerlo. No deben aprovechar las oportunidades personales que se descubren a través de su posición en la Compañía o el uso de propiedad o información de la Compañía.
Se prohíbe el uso de fondos o activos de la Compañía para obsequios, propinas u otros favores a funcionarios del gobierno, excepto en la medida en que dichos obsequios, propinas u otros favores cumplan con la ley aplicable, su importe sea insignificante y no se otorgue en consideración o expectativa de acción del destinatario. El uso de fondos o activos de la Compañía para obsequios a cualquier cliente, proveedor u otra persona que haga o busque hacer negocios con la Compañía está prohibido, excepto en la medida en que dichos obsequios cumplan con las políticas tanto de la Compañía como del destinatario y cumplen con la ley aplicable.
Los miembros del equipo no deben aceptar ni permitir que ningún miembro de su familia inmediata acepte regalos, gratificaciones u otros favores de ningún cliente, proveedor u otra persona que haga o busque hacer negocios con la Compañía, que no sean artículos con un valor de $ 50.00 USD o menos. Cualquier obsequio que exceda el valor de $ 50.00 USD debe devolverse inmediatamente e informarse al supervisor del miembro del equipo. Si la devolución inmediata no es práctica, deben entregarse a la Compañía para fines benéficos o cualquier otra disposición que la Compañía, a su exclusivo criterio, considere apropiada.
El sentido común y la moderación deben prevalecer en el entretenimiento comercial que se realiza en nombre de la Compañía. Los miembros del equipo deben proporcionar o aceptar entretenimiento comercial para o de cualquier persona que haga negocios con la Compañía solo si el entretenimiento es infrecuente, modesto, destinado a cumplir objetivos comerciales legítimos y de conformidad con la ley aplicable.
Los miembros del equipo deben informar con honestidad y precisión todas las transacciones comerciales. Los miembros del equipo son responsables de la precisión de sus registros e informes. La información precisa es esencial para la capacidad de la Compañía de cumplir con las obligaciones legales y reglamentarias.
Todos los libros, registros y cuentas de la Compañía se mantendrán de acuerdo con todos los reglamentos y normas aplicables y reflejarán con precisión la verdadera naturaleza de las transacciones que registran. Los estados financieros de la Compañía deberán cumplir con las reglas contables generalmente aceptadas y las políticas contables de la Compañía. No se establecerá una cuenta o fondo no revelado o no registrado para ningún propósito. No se realizarán entradas falsas o engañosas en los libros o registros de la Compañía por ningún motivo, y no se realizará el desembolso de fondos u otra propiedad corporativos sin la documentación de respaldo adecuada.
Employees with concerns regarding questionable accounting or auditing matters or complaints regarding accounting, internal accounting controls or auditing matters may confidentially, and anonymously if they wish, submit such concerns or complaints in writing to the Company’s Chief Executive Officer or Compliance Officer at Stern International Bank LLC, 1413 Ponce de Leon, Suite 601-B San Juan, Puerto Rico 00926. All such concerns and complaints will be forwarded to the Board of Directors, unless they are determined to be without merit by the Company’s Chief Executive Officer or Compliance Officer. In any event, a record of all complaints and concerns received will be provided to the Board of Directors each fiscal quarter.
The Board of Directors will evaluate the merits of any concerns or complaints received by it and authorize such follow-up actions, if any, as it deems necessary or appropriate to address the substance of the concern or complaint.
The Company will not discipline, discriminate against or retaliate against any employee who reports a complaint or concern, unless it is determined that the report was made with knowledge that it was false.
Ningún empleado, funcionario o director deberá, directa o indirectamente, hacer o hacer que se haga una declaración materialmente falsa o engañosa a un contador en relación con (u omitir declarar, o hacer que otra persona omita declarar, cualquier hecho material necesario en para hacer declaraciones hechas, a la luz de las circunstancias bajo las cuales se hicieron tales declaraciones, sin engañar a un contador en relación con) cualquier auditoría, revisión o examen de los estados financieros de la Compañía. Ningún empleado, funcionario o director tomará, directa o indirectamente, ninguna acción para obligar, manipular, engañar o influir fraudulentamente en ningún contador público independiente o público certificado que participe en la realización de una auditoría o revisión de los estados financieros de la Compañía.
Si bien algunas de las políticas contenidas en este Código deben cumplirse estrictamente y no se pueden permitir excepciones, algunas excepciones pueden ser apropiadas. Cualquier miembro del equipo que crea que una exención de cualquiera de estas políticas es apropiada en su caso primero debe comunicarse con su supervisor inmediato. Si el supervisor acepta que una exención es apropiada, se debe obtener la aprobación del Director Ejecutivo o su designado. El Director Ejecutivo o su designado será responsable de mantener un registro de todas las solicitudes de empleados o funcionarios para exenciones de cualquiera de estas políticas y la disposición de dichas solicitudes.
Cualquier funcionario ejecutivo o director que busque una exención de cualquiera de estas políticas debe comunicarse con el Director Ejecutivo. Cualquier exención de este Código para ejecutivos o directores ejecutivos o cualquier cambio a este Código que se aplique a los ejecutivos o directores ejecutivos solo puede hacerla la Junta Directiva de la Compañía y se divulgará según lo exija la ley.
Cada miembro del equipo tiene la responsabilidad de hacer preguntas, buscar orientación, informar sospechas de violaciones y expresar inquietudes sobre el cumplimiento de este Código a su supervisor o al Oficial de Cumplimiento, como se describe a continuación. Cualquier Miembro del equipo que sepa o crea que cualquier otro Miembro del equipo o representante de la Compañía ha participado o está involucrado en una conducta relacionada con la Compañía que viole la ley aplicable o este Código debe informar dicha información a su supervisor o a un Oficial de cumplimiento. Los miembros del equipo pueden informar dicha conducta de forma abierta o anónima sin temor a represalias. La Compañía no disciplinará, discriminará ni tomará represalias contra ningún empleado que informe tal conducta, a menos que se determine que el informe se hizo con conocimiento de que era falso, ni la Compañía disciplinará, discriminará o tomará represalias contra cualquier empleado que coopere en cualquier investigación o consulta con respecto a dicha conducta. Cualquier supervisor que reciba un informe de una violación de este Código debe informar inmediatamente al Oficial de Cumplimiento.
Los miembros del equipo pueden informar violaciones de este Código, de manera confidencial o anónima, contactando al Oficial de Cumplimiento de Stern International Bank LLC, 1413 Ponce de León, Suite 601-B San Juan, Puerto Rico 00926.
Sujeto a los requisitos de informes adicionales según la ley aplicable (incluidas, en particular, las normas o regulaciones contra el lavado de dinero aplicables), si un Oficial de Cumplimiento recibe información sobre una presunta violación de este Código, él o ella deberán, según corresponda, (a) evaluar dicha información, (b) si la presunta violación involucra a un funcionario ejecutivo o un director, informar al Director Ejecutivo y a la Junta Directiva de la presunta violación, (c) determinar si es necesario realizar una investigación informal o una investigación formal y, de ser así, iniciar dicha investigación o investigación y (d) informar los resultados de dicha investigación o investigación, junto con una recomendación sobre la disposición del asunto, al Director Ejecutivo para la acción, o si la presunta violación involucra un funcionario ejecutivo o director, informe los resultados de cualquier consulta o investigación a la Junta Directiva o a un comité de la misma. Se espera que los miembros del equipo cooperen plenamente con cualquier consulta o investigación de la Compañía con respecto a una presunta violación de este Código. La falta de cooperación con cualquier consulta o investigación de este tipo puede dar lugar a medidas disciplinarias, que pueden incluir el alta.
La Compañía determinará si se han producido violaciones de este Código y, de ser así, determinará las medidas disciplinarias que se tomarán contra cualquier Miembro del Equipo que haya violado este Código. En el caso de que la presunta violación involucre a un funcionario ejecutivo o un director, el Director Ejecutivo y la Junta Directiva, respectivamente, determinarán si ha ocurrido una violación de este Código y, de ser así, determinarán las medidas disciplinarias a tomar contra dicho funcionario ejecutivo o director.
El incumplimiento de las normas descritas en este Código dará lugar a medidas disciplinarias que incluyen, entre otras, amonestaciones, advertencias, libertad condicional o suspensión sin pago, degradaciones, reducciones de salario, alta y restitución. Ciertas violaciones de este Código pueden requerir que la Compañía remita el asunto a las autoridades gubernamentales o reguladoras apropiadas para su investigación o enjuiciamiento. Además, cualquier supervisor que dirija o apruebe cualquier conducta que viole este Código, o que tenga conocimiento de dicha conducta y no la informe de inmediato, también estará sujeta a medidas disciplinarias, que pueden incluir el alta.
Si se sospecha que un miembro del Equipo ha violado las leyes o regulaciones aplicables, los requisitos de dichas leyes o regulaciones reemplazan los procedimientos de presentación de informes y cumplimiento establecidos en este Código.
Este Código se distribuirá a cada nuevo Miembro del Equipo al comenzar su empleo u otra relación con la Compañía y también se distribuirá anualmente a cada Miembro del Equipo, y el Miembro del Equipo certificará que ha recibido, leído y entendido el Código y ha cumplido con sus términos.
La Compañía se reserva el derecho de enmendar, alterar o terminar este Código en cualquier momento por cualquier motivo. La versión más reciente de este Código se puede obtener del Oficial de Cumplimiento.
Este documento no es un contrato de trabajo entre la Compañía y ninguno de los miembros de su equipo.